W realiach dzisiejszego biznesu, w którym przepisy podatkowe zmieniają się dynamicznie, a poprawne zarządzanie finansami decyduje o bezpieczeństwie firmy, kluczowe jest rozumienie różnic między doradcą podatkowym a księgowym. Choć obie profesje dotyczą sfery finansów, ich kompetencje i zadania różnią się istotnie – a właściwe ich rozróżnienie pomaga przedsiębiorcom podejmować lepsze decyzje.

Zakres obowiązków – kto czym się zajmuje?

Doradca podatkowy to specjalista posiadający uprawnienia nadawane przez państwo – po zdaniu trudnego egzaminu i odbyciu praktyki zawodowej. Ma on prawo do reprezentowania klientów przed organami skarbowymi i sądami administracyjnymi, doradza w sprawach podatkowych, pomaga w planowaniu optymalizacji podatkowej, a także przygotowuje deklaracje i opinie podatkowe. To zawód regulowany prawnie, wymagający wpisu na listę doradców podatkowych.

Księgowy natomiast skupia się głównie na bieżącej ewidencji finansowej – prowadzi księgi rachunkowe, sporządza sprawozdania finansowe, rejestruje operacje gospodarcze i analizuje wyniki finansowe firmy. Choć zawód ten nie jest formalnie uregulowany jedną ustawą, jego praktyka opiera się m.in. na przepisach ustawy o rachunkowości. Księgowy może działać na różnych poziomach – od samodzielnego księgowego po głównego księgowego lub właściciela biura rachunkowego.

Kwalifikacje i odpowiedzialność

Doradca podatkowy, jako zawód zaufania publicznego, podlega ścisłym regulacjom, musi posiadać wyższe wykształcenie, praktykę i zdać egzamin państwowy. Odpowiada nie tylko za prawidłowość dokumentów, ale też za udzielane porady – zarówno cywilnie, jak i karnie. Obowiązkowe jest również ubezpieczenie OC.

Księgowi również ponoszą odpowiedzialność – szczególnie za jakość prowadzonej dokumentacji finansowej i ewentualne błędy. Wielu z nich uzyskuje certyfikaty krajowe lub międzynarodowe, takie jak ACCA czy CIMA, by podnieść swoje kwalifikacje. W biurach rachunkowych ubezpieczenie OC także jest standardem.

Kiedy udać się do doradcy podatkowego, a kiedy do księgowego?

Z usług doradcy podatkowego warto skorzystać, gdy:
• pojawiają się złożone problemy podatkowe lub konieczność optymalizacji,
• firma potrzebuje reprezentacji przed urzędami,
• chcemy przygotować lub przeanalizować skomplikowaną deklarację podatkową.

Z kolei księgowy będzie niezastąpiony, gdy:
• trzeba prowadzić księgowość na co dzień,
• konieczne jest przygotowanie sprawozdania finansowego,
• niezbędna jest analiza finansowa i rzetelne raportowanie.

Podsumowując:
Obie role – doradcy podatkowego i księgowego – są niezbędne dla zdrowego funkcjonowania firmy. Znajomość różnic między nimi pozwala lepiej wykorzystać ich wsparcie i uniknąć kosztownych błędów.